楽天市場ふるさと納税のやり方と還元率【2026年最新】5と0のつく日＋楽天カード+1%還元の正しい活用法

「楽天市場でふるさと納税するとポイントがたくさん貯まるって聞いたけど、今もお得なの？」——2025年10月の大きな制度変更により、楽天ふるさと納税の還元ルールは大幅に変わりました。以前のように「SPU最大化＋買いまわりで20%超還元」は終わっています。

しかし2026年現在も、楽天市場でふるさと納税をする意義は十分あります。5と0のつく日に楽天カードで寄付することで+1%相当のポイント還元が受けられ（月間上限1,000pt）、手続きも通常のネットショッピングと同じ感覚でできます。

この記事でわかること：

• ふるさと納税の仕組みと実質2,000円で得できる理由
• 【2025年10月改悪】楽天ふるさと納税のポイントルール変更の全容
• 2026年版「5と0のつく日」活用法と現在の還元率
• 年収・家族構成別 控除上限額の早見表
• 楽天市場でのふるさと納税 完全手順（申込からワンストップ申請まで）

ふるさと納税の基本：実質2,000円で返礼品を受け取れる仕組み

ふるさと納税は、任意の自治体に「寄付」することで、寄付額から2,000円を引いた金額が翌年の税金（所得税・住民税）から控除される制度です。寄付のお礼として「返礼品（米・肉・海産物・日用品など）」も受け取れます。

例：年収500万円（独身）の会社員が61,000円分寄付した場合

• 実質負担：2,000円
• 翌年の税金から控除される額：59,000円
• 受け取れる返礼品：61,000円分の食品・日用品など（返礼品の価格は寄付額の30%以内）

つまり「2,000円の自己負担で18,300円相当（返礼率30%計算）の返礼品を受け取れる」という仕組みです。ただし控除上限額を超えた分は純粋な寄付になるため、上限の把握が重要です。詳しい仕組みはふるさと納税 初心者のやり方｜損しない手順・控除上限・返礼品選び完全解説をご参照ください。

【重要】2025年10月からの楽天ふるさと納税 大幅改悪の内容

2025年10月1日より、総務省の制度改正によって「ふるさと納税ポータルサイトによるポイント付与の禁止」が施行されました。これにより楽天ふるさと納税の還元ルールは大きく変わりました。

項目	2025年9月まで	2025年10月以降（現在）
楽天市場 通常ポイント	◎ 寄付額×1%付与	✕ 廃止
SPU（スーパーポイントアッププログラム）	◎ 条件達成でポイント倍率アップ	✕ 対象外
お買い物マラソン・楽天スーパーセール	◎ ショップカウント対象	✕ 対象外
5と0のつく日（楽天カード決済）	◎ 最大5〜7%還元（当時）	◎ 継続（+1%、楽天カード社付与分のため。月間上限1,000pt）
楽天カードの通常決済ポイント	◎ 決済額×1%付与	△ カード会社側の付与ルールによる（要確認）

廃止されたのは「楽天市場（ポータルサイト）が独自に付与するポイント」です。以前は1回のふるさと納税で通常ポイント・SPU・買いまわりを重ねて20%超の還元を受けることも可能でしたが、現在はその手法は使えなくなっています。

2026年版 楽天ふるさと納税の賢い使い方

改悪後も楽天ふるさと納税を使う最大の理由は、「5と0のつく日」の楽天カード決済による還元です。

「5と0のつく日」＋楽天カードで+1%還元（月間上限1,000pt）

毎月5日・10日・15日・20日・25日・30日の「5と0のつく日」は、楽天カードで決済するとポイントアップキャンペーンが適用されます。2026年6月時点では楽天カード特典として+1%相当の還元を受けられます（月間上限1,000pt）。なお、2025年10月以降、楽天市場が付与する通常ポイント（1%）はふるさと納税には適用されません。

還元の内訳	還元率
楽天カード決済（基本ポイント）	廃止（ふるさと納税は対象外）
5と0のつく日 楽天カード特典	+1%（月間上限1,000pt）
合計	+1%相当

2026年時点での楽天ふるさと納税戦略まとめ：

1. 寄付は毎月5・10・15・20・25・30日のいずれかに行う
2. 決済は楽天カード払いに設定する（楽天カード未保有の場合は作成する価値あり）
3. 月間ポイント上限（キャンペーンごとに1,000ptなど）に注意し、1回の寄付金額を調整する
4. 通常の楽天スーパーセール・お買い物マラソンとは別サービスとして割り切る

楽天カードを持っていない場合は、ふるさと納税用としても楽天カードの取得がおすすめです。年会費無料で日常のショッピング還元（1%）も得られます。楽天カードの詳細は楽天カード×楽天証券 クレカ積立設定方法でも解説しています。

控除上限額の確認方法と年収別早見表

ふるさと納税を最大活用するには、まず自分の控除上限額を把握することが必須です。上限を超えた分は税控除されず、純粋な寄付になってしまいます。

下表は目安です。実際の上限額は年収・家族構成・各種控除によって変わるため、楽天ふるさと納税のシミュレーターまたは各ポータルサイトの計算機で正確な額を確認してください。

年収	独身・共働き（配偶者収入201万円以上）	夫婦（配偶者控除あり）	夫婦＋子1人（高校生）
300万円	約28,000円	約19,000円	約11,000円
400万円	約42,000円	約33,000円	約25,000円
500万円	約61,000円	約49,000円	約40,000円
600万円	約77,000円	約69,000円	約60,000円
700万円	約108,000円	約86,000円	約78,000円
800万円	約129,000円	約120,000円	約110,000円

※上表は参考値です。iDeCoの掛金・医療費控除・住宅ローン控除などがある場合は上限額が変わります。会社員の節税全体については会社員の節税方法まとめ【2026年版】もご参照ください。

楽天市場でのふるさと納税 完全手順（6ステップ）

STEP 1：控除上限額を確認する

楽天ふるさと納税のページから「控除限度額シミュレーター」にアクセスし、年収と家族構成を入力して自分の上限額を確認します。この金額内で寄付すると実質2,000円の負担で全額税控除されます。

STEP 2：楽天市場にログインしてふるさと納税ページへ

楽天IDでログインし、楽天市場のトップページまたは「楽天ふるさと納税」（event.rakuten.co.jp/furusato）を検索してアクセスします。楽天会員でない場合は事前に無料登録が必要です。

STEP 3：返礼品を選んで寄付する

通常の楽天ショッピングと同じように、食品・日用品・体験型など好きな返礼品を選んでカートに入れます。決済画面で支払い方法を「楽天カード」に設定し、5と0のつく日を狙って注文確定します。

寄付の際に配送先住所（返礼品の受取先）と、控除のための住所（原則として住民票の住所と同一）を入力します。両方とも同じ住所で問題ありません。

STEP 4：「寄附金受領証明書」を受け取る

寄付完了後、自治体から「寄附金受領証明書」が郵送またはオンライン（電子）で届きます。この証明書が税控除手続きで必要になります。大切に保管してください。

STEP 5：ワンストップ特例申請（確定申告が不要な会社員の場合）

寄付先が5自治体以内かつ確定申告が不要な会社員の場合、ワンストップ特例制度を利用できます。楽天ふるさと納税では寄付完了後のメールやマイページからオンライン申請が可能な自治体が増えています。

• 申請期限： 翌年1月10日必着（郵送の場合）またはオンラインの場合は自治体指定の締切まで
• 必要なもの： マイナンバーカードまたは通知カード＋身分証明書のコピー

STEP 6：確定申告（副業あり・寄付先6自治体以上の場合）

医療費控除や住宅ローン控除で確定申告する年、または寄付先が6自治体以上の場合は確定申告でふるさと納税を申告します。寄附金受領証明書を手元に用意して申告書に寄付先・寄付金額を記入します。ワンストップと確定申告の選び方はふるさと納税 ワンストップ特例 vs 確定申告 どちらがいい？で詳しく解説しています。

楽天ふるさと納税 返礼品選びの3つのコツ

コツ①：返礼品の「実質還元率」で選ぶ

返礼品の価値÷寄付金額で「実質還元率」がわかります。返礼率の上限は30%ですが、同じ寄付額でも食品・日用品など消耗品は市場価格で比較しやすく、コスパを数値化しやすいです。例えば「5,000円の寄付で実勢価格2,000円相当の米」は還元率40%（上限超えは自治体側のコスト差）と判断できます。

コツ②：日常消費品（米・肉・洗剤）を優先する

どうせ買うものをふるさと納税に置き換えると節約効果が最大化します。特に人気が高いのは「コシヒカリ・特A米（10〜20kg）」「国産牛・豚肉の詰め合わせ」「ティッシュ・洗剤などの日用品セット」です。冷凍庫の容量・賞味期限に合わせて選ぶのがポイントです。

コツ③：年末ギリギリを避け10〜11月に実施する

ふるさと納税は12月31日が年内の控除申請期限です。しかし年末は人気返礼品が在庫切れになりやすく、オンラインのワンストップ申請に対応していない自治体への申請期限（1月10日必着）との兼ね合いも複雑です。10〜11月の「ふるさと納税シーズン」に計画的に実施するのが最もストレスなく進められます。

よくある質問

Q：楽天スーパーセールやお買い物マラソン中にふるさと納税するとお得ですか？

2025年10月以降は、お買い物マラソン・楽天スーパーセールのショップカウントと追加ポイントはふるさと納税には適用されません。セール中に購入しても通常日と同じ扱いです。セール中の購入は「5と0のつく日と重なっているか」を確認する程度にとどめましょう。

Q：楽天ふるさと納税と他のポータルサイト、どちらがお得ですか？

2025年10月以降は、すべてのポータルサイトで独自ポイント付与が廃止されました。各サイトの差は「掲載自治体数・返礼品の豊富さ・決済方法の選択肢」によります。楽天市場は国内最大規模の返礼品数を誇り、楽天カードユーザーなら楽天ポイントをそのまま使える点が引き続きメリットです。複数サイトを比較して欲しい返礼品を探すのが2026年の賢い使い方です。

Q：ふるさと納税は毎年するべきですか？上限まで使い切らないといけませんか？

控除上限の全額を使い切るのが最もお得ですが、義務ではありません。上限額の範囲内で欲しい返礼品を選んで寄付する、という使い方が基本です。毎年度の上限額は前年の所得に基づいて変わるため、毎年シミュレーターで確認してから実施する習慣をつけましょう。年末に駆け込みで上限いっぱい寄付しようとすると支払い管理が複雑になるため、余裕を持ったスケジュールで進めることをおすすめします。

まとめ：楽天ふるさと納税 2026年の活用3原則

1. SPU・買いまわりの大量ポイント時代は終了、2026年は「5と0のつく日＋楽天カード決済」が基本戦略——+1%相当（月間上限1,000pt）の還元を受けるには毎月5・10・15・20・25・30日の寄付が条件。楽天カードがない場合は今すぐ作る価値あり（年会費無料）
2. 控除上限を必ず確認してから寄付する——上限超えは純粋な出費になる——シミュレーターで正確な上限を把握し、その範囲内で欲しい返礼品を探す。年末ギリギリではなく10〜11月の余裕あるタイミングで実施するのがベスト
3. ワンストップ特例を活用して確定申告の手間を省く——5自治体以内なら確定申告不要——楽天ふるさと納税のマイページからオンライン申請に対応している自治体が増加中。手続きの詳細はふるさと納税 ワンストップ特例 vs 確定申告を参照

ふるさと納税は仕組みを正しく理解すれば、年収500万円の独身会社員なら年間約17,000〜18,000円相当の返礼品を実質2,000円で受け取れるお得な制度です。楽天市場の使い勝手の良さを活かしつつ、2026年の最新ルールに対応した方法で無理なく続けましょう。

※本記事のポイント還元率・制度情報は2026年6月時点のものです。2025年10月の総務省によるふるさと納税ポータルサイトのポイント付与禁止措置に基づき記載しています。楽天カードのポイント付与ルールは楽天カード株式会社の規約変更により変わる場合があります。最新情報は楽天ふるさと納税の公式サイトでご確認ください。